Kinek ajánljuk?
Akkor érdemes Tartós Befektetési Számlát nyitnod, ha
- legalább 3-5 éves időtávon tervezel takarékoskodni, hiszen 3 év után adókedvezményt, 5 év után adómentességet
nyújt,
- szeretnéd a megtakarításod után fizetendő adót részben vagy egészben megspórolni,
- értékpapírokba fektetnéd megtakarításodat közép- és hosszú távon, adókedvezmények kihasználása mellett.
Megnyitáshoz szükséges:
- érvényes személyazonosításra alkalmas okmányok,
- 18. életév betöltése,
- minimum 25.000 Ft vagy ennek megfelelő deviza összeg befizetése a számlára,
- adóazonosító jel megadása.
Mire érdemes figyelni?
Befizetési időszak (számlanyitás éve)
A számlára a számlanyitás naptári évében lehet befizetni. A számlanyitás alkalmával minimum 25.000Ft-ot (vagy ennek
megfelelő értékű külföldi fizetőeszközt) kell elhelyezni a számlán, ezt követően, a számlanyitás évében december
31.-ig, tetszőleges alkalommal bármilyen összeg elhelyezhető. A számlanyitás évét követően az elhelyezett összeg
további befizetésekkel (átutalásokkal, értékpapír transzferálással) nem növelhető.
Lekötési időszak
A befizetési időszakot 3, illetve 5 éves lekötési időszak követi, amely a számlanyitás évét követő január 1-jétől
kezdődik. A számla teljes futamideje alatt szabadon kezelheted/újra befektetheted az elhelyezett megtakarításaidat:
forintban és devizában kibocsátott értékpapírok (kötvény, részvény, befektetési alap és egyéb strukturált termék)
egyaránt elérhetőek, így a befektetési igényeidnek leginkább megfelelő megtakarítási formák közül választhatsz.
Kifizetés, meghosszabbítás és megszüntetés
A számláról csak a 3 éves lekötési időszak végét követően, a december 31-i állapotra vonatkozóan lehet részösszeget
felvenni. A részkifizetésről a számlatulajdonosnak a 3. év utolsó munkanapjáig külön nyilatkozatot kell tenni. A
részkifizetés során kivett összeg hozama után már csak 10%-os adót kell megfizetni.
Fenti időponton túl, pénz- vagy értékpapír kivonás a számláról bármikor lehetséges, azonban ez esetben a számla
megszűnik, és jövedelemadó fizetési kötelezettséget jelenthet. Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és
megfizetni (az adómentes jövedelmet nem kell bevallani).
Az 5 éves lekötési időszak végén a számla minden jogcselekmény nélkül megszűnik, és a számlatulajdonos megtakarításai
felett bármikor rendelkezhet.
Amennyiben azonban a számlatulajdonos szeretné tovább élvezni a konstrukció adta adókedvezmény lehetőségeit, az 5
éves lekötési időszak utolsó napjáig lehetősége van a számla részleges vagy teljes újrakötésére
(meghosszabbítására). Nyilatkozat hiányában az 5 éves megtakarítási időszak végén a számla minden jogcselekmény
nélkül megszűnik.
Hogyan nyithatod meg?
- a Tartós Befektetési Számla megnyitása teljesen online történik, így internetes hozzáférés mindenképpen
szükséges,
- amennyiben a számlanyitás mellett döntöttél, vagy csak további információra lenne szükséged, jelentkezz
konzultációra, hogy szakértő pénzügyi kollegáink segíteni tudjanak számodra.
Gyakran ismételt kérdések
Milyen adókedvezményeket érhetek el Tartós Befektetési Számlával?
10%-os személyi jövedelemadót és 8%-os szociális hozzájárulási adót kell fizetni a számlanyitás évét követő 3. naptári év végén történő részkifizetés és
számlamegszüntetés esetén, továbbá a 3. és 5. év közötti lekötési időszakban történő megszakítás esetén. Nincs
személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség a számlanyitás évét követő 5. naptári év végén. 15%-os személyi
jövedelemadót és 13% szociális hozzájárulási adót kell fizetni, ha a számláról a számlanyitás évében vagy az azt követő 3 éven belül történik a
megtakarítás kivonása. Az adó alapja a megszakítás napjáig elért, megállapított hozam.
Hogyan kell megfizetni az adót?
Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni, a bank által adott igazolás alapján (az adómentes
jövedelmet nem kell bevallani).
Vehetek ki pénzt az 5. év letelte előtt?
Bármikor vehető ki pénz a számláról, azonban fontos figyelni az előző pontban rögzített, különböző adózási
szabályokra. A 3 éves lekötési időszak végét követően, a december 31-i állapotra vonatkozóan lehet részösszeget is
felvenni. A részkifizetés során kivett összeg hozama után 10%-os személyi jövedelemadót és 8%-os szociális hozzájárulási adót kell megfizetni. Más
időpontban történő pénzkivonás a számla megszűnésével jár.
Átvihetem a megtakarításomat másik Tartós Befektetési Számlára?
A Tartós Befektetési Betétszámlák hordozhatók, vagyis lehetőség van az egyes hitelintézeteknél/befektetési
szolgáltatóknál kötött Tartós Befektetési Szerződés felmondására és az elhelyezett megtakarítás másik
hitelintézetnél/befektetési szolgáltatónál vezetett számlára történő áthelyezésére.
Mi történik, ha lejár az 5 év és nem hosszabbítom meg a számlám?
Nyilatkozat hiányában az 5 éves megtakarítási időszak végén a Tartós Befektetési Számla minden jogcselekmény nélkül
megszűnik, és a számlatulajdonos bármikor rendelkezhet megtakarításai felett.
